嘉澤端子

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(1) 內部稽核組織
嘉澤端子之內部稽核為超然獨立部門,直接隸屬於董事會,除在董事會例行會議報告外,並每月或必要 時向董事長報告。 本公司內部稽核單位配置專任稽核人員(含子公司),主管及其所屬稽核人員共計5人。稽核人員之任免、考評、薪資報酬由稽核主管簽報董事長核定。

(2) 內部稽核運作
內部稽核作業規章明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業 是否適當及其效果和效率;其範圍包涵公司所有作業及其子公司。
稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行 專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供 管理階層以便其了解已存在或潛在缺失的另外管道。
內部稽核並覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並 綜合自行檢查結果,報告執行長及董事會。
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